組織結構

稽核組織架構

• 內部稽核制度
  內部稽核之目的在於協助董事會及經理人，檢查及覆核內部控制制度與衡量營運效率。內部稽核人員應秉持超獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，依循規章制度執行內部稽核業務。每年依據風險評估結果擬定次年稽核計畫，提報董事會通過後，向主管機關備查。
  
  本公司設置隸屬於董事會之內部稽核單位，配置稽核主管一人及內部稽核人員一人。本公司依據公司治理實務守則之規範，內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬，由稽核主管簽報董事長核定。

稽核運作說明

• 內部重大資訊處理暨防範內線交易管理
  本公司每季至少一次對董事、經理人及受僱人辦理『內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序』、『防範內線交易之管理控制作業』及相關法令之教育宣導。對新任董事、經理人應於到職後1個月內適時提供教育宣導，對新任受僱人則由人事單位於職前訓練時予以教育宣導。
  
  董事會決議通過本公司「公司治理實務守則」第11條及「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」第12條，針對本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公司前十五日之封閉期間交易其股票之修訂。故本公司於每季度之財務報告及年度財務報告公告前通知各內部人於封閉期間內禁止交易股票。
  
  執行情形

  董事會日期	通知日期	封閉期間	備註
  114/02/26	01/24	01/26~02/26	113年第4季財務報告
  114/05/02	04/16	04/17~05/02	114年第1季財務報告
  114/08/31	07/16	07/17~07/31	114年第2季財務報告
  114/10/31	10/15	10/16~10/30	114年第3季財務報告

  
  本年度於114年度於02/24、04/30、07/23、10/29對現任董事、經理人及受僱人進行相關教育宣導，課程內容包括內部重大資訊範圍、保密作業、公開作業與違規處理、內部人違反證交法態樣等，並將課程簡報檔案寄送所有董事、經理人及受僱人參考。且於新人課程及集團課程中持續針對內線交易進行宣導。
  
  

  課程	新人營	勞工安全衛生	法務	消防講習及演練	健康講座
  總堂數	4	4	3	2	2
  單堂分鐘	180	180	240	120	90
  總分鐘	720	720	720	240	180
  總人數	50	48	63	55	31
  對象	新人	新人	新人	集團	集團

  
  

  課程	著作權法簡介及禁止使用非法軟體宣導	軟體使用政策宣導	性騷擾防治講座
  總堂數	1	1	1
  單堂分鐘	90	30	30
  總分鐘	90	30	60
  總人數	137	137	86
  對象	集團	集團	集團

  
  

  課程	法務-「 戰略性高科技貨品 」出口管制制度簡介
  總堂數	1
  單堂分鐘	60
  總分鐘	60
  總人數	8
  對象	集團

  
  宣導

  1.跟蹤騷擾防治法	2.員工關懷	3.禁止內線交易	4.反托拉斯	5.勞安衛宣導(一)
  6.節能減碳宣導(一)	7.職場性騷擾防治	8.誠信經營宣導	9.人權政策	10.勞安衛宣導(二)
  11.節能減碳宣導(二)	12.營業秘密法宣導	13.個資法宣導

  
  

• 內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序
• 防範內線交易之管理控制作業
• 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
• 內部稽核之任免、考評、薪資報酬辦法
• 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通意見